Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры или дома

Юридически подкованный собственник жилья без труда поймет, как получить налоговый вычет за ремонт недвижимости. Но для всех остальных людей такая процедура станет серьезной проблемой. Придется учитывать множество подводных камней и нюансов самой ситуации:

• что делать, если объект недвижимости принадлежит нескольким владельцам;
• как получить средства отдельно от имущественного возврата после покупки;
• какие документы нужны при оформлении жилья в военную ипотеку и т.д.

Без подробного и профессионального разбора каждого вопроса оформить налоговый вычет за ремонт квартиры будет сложно. Поэтому мы предлагаем детальные рекомендации по прохождению процедуры.

Условия

Для начала необходимо понять, кому полагается подобная льгота. На нее вправе рассчитывать:

1. Гражданин РФ, официально трудоустроенный и получающий зарплату;
2. Выплачивающий подоходный налог со всех видов заработков человек;
3. Собственник жилой недвижимости, ранее не получавший такой выплаты.

Все перечисленные условия должны соблюдаться в комплексе. Сколько вам вернут с вложенных в переделку средств, зависит от затраченной суммы. Ее придется подтверждать документально. Допускается налоговый вычет за ремонт в новостройке или в старом доме, но и здесь имеются свои особенности. О каждой из них расскажем далее.

Можно ли получить возмещение за ремонт отдельно от имущественного покрытия с покупки квартиры

Отдельно получить вычет за ремонт не получится. Затраты на ремонт учитываются в составе имущественного вычета, положенного за приобретение квартиры и в сумме не может превышать 13 процентов от 2 млн. — это в сумме 260 тыс. рублей (например, недвижимость стоит 1,5 млн, то можно увеличить сумму вычета за счет ремонта до 2 млн.). Оформить оба варианта можно, если действовать правильно. Придется в договоре о приобретении жилья обозначить следующие моменты:

• укажите, что жилплощадь передается вам без отделки;
• проверьте наличие формулировки незавершенная строительством квартира;
• есть частичная отделка – опишите все проведенные работы.

Приобретая недвижимость в новом доме у застройщика, оформить подобную льготу можно без особых трудностей. Главное – правильно оформить договор. Если вы рассчитываете на налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке, которую приобрели у не у застройщика, то могут возникнуть сложности.

Дополнительно следует проверить перечень работ по специальному классификатору (он указан в Налоговом кодексе). Здесь же говорится, что допускается включение в фактические затраты следующих расходов на:

• покупку материалов для отделки помещений;
• обращение за услугами по переделке;
• разработку проекта или сметы сторонними специалистами.

Получается, что перечисленные затраты можно смело добавлять в перечень для компенсирования НДФЛ.

На какие объекты оформляются выплаты

Чтобы оформить налоговый вычет на ремонт дома или другой жилой недвижимости, нужно соблюсти определенные условия. Имеют значение и обстоятельства проведения работ, а также, вид объекта.

1. При покупке жилья на вторичном рынке или в новом здании у застройщика, либо у риэлтора, допускается возмещение понесенных на переделку расходов.
2. Приобретаете недвижимость у близких родственников (1-я и 2-я очередь родства) – на возврат НДФЛ можно не рассчитывать.
3. Покупая жильё у людей с далекой степенью родства – средства выплачиваются в общем порядке, если докажете законное право на их предоставление.
4. Ограничений по стоимости нет, хотя сумма покрытия не может превышать определенного в законе значения — 2 млн.
5. Получить налоговый вычет на ремонт жилья (частного дома или коттеджа), если в документации указан именно дом, а не строение. Причем объект должен считаться недостроенным.
6. Если вы самостоятельно возводите дом, после регистрации прав на него (продолжая отделывать помещения) можно включить расходы в покрытие затрат на строительство.

В общем, каждая ситуация должна рассматриваться отдельно. Есть и другие нюансы с объектами недвижимости, о которых нужно помнить при обращении за компенсацией.

Можно ли вернуть 13% за ремонт во вторичной квартире

Получить налоговый вычет на ремонт вторичной квартиры можно, но важно учитывать некоторые особенности ситуации. Юристы признают такую процедуру наиболее проблемной – обычно в подобных объектах ремонтные работы проводились предыдущими хозяевами. И неважно, какого качества они были, повторная отделка не рассматривается при выдаче средств.

Чтобы деньги вам выплатили, необходимо приобретать жильё, где еще не отделывались помещения. Зачастую это возможно при заключении соглашения о покупке с перекупщиком. Но даже тут придется собирать кипу бумаг, чтобы выплатили налоговый вычет на ремонт вторичного жилья. Стоит заранее заручиться поддержкой толкового юриста.

Обратите внимание что в договоре купли-продажи или уступки прав требования должно быть обозначено, что объект покупается с черновой отделкой.

На какие дома можно получить вычет за ремонт

Когда речь заходит о частных строениях, а не о жилплощади в многоквартирных домах, существуют определенные нюансы получения возмещения за переделку жилья. Стоит рассмотреть две ситуации.

1. Приобретение дома у другого собственника. Если в документах указано, что вы купили недостроенный жилой дом, то расходы за его доделку учитывают в составе имущественного возмещения по НДФЛ. Когда в соглашении о приобретении жилья нет оговорки, что это недострой, то даже при полной переделке не получится вернуть налоговый вычет за ремонт.
2. Строительство нового дома своими силами. Закончив регистрационные действия, вы продолжаете достраивать объект недвижимости или отделывать его – включите затраты в имущественное покрытие по НДФЛ.

Получается, что можно компенсировать расходы не только на отделку и ремонт старого дома. В случае с новым строением такое тоже допускается. Главное, правильно подготовиться к получению средств.

Что значит черновая отделка и где это должно быть прописано

Чтобы оформить налоговый вычет на ремонт квартиры вторичное жилье должно быть правильно оформлено. Особенно стоит уделить внимание такому нюансу, как черновая отделка. Зачастую сведения о наличии или отсутствии таковой указываются в соглашении о приобретении жилплощади или в ДДУ.

Необходимо вынести информацию, что жилая площадь не имеет внутренней отделки, в отдельный пункт соглашения. И желательно подробно перечислить характеристики объекта недвижимости. Сама же черновая отделка предполагает, что:

• установлена главная входная дверь;
• есть окна и остеклен балкон;
• иногда присутствуют перегородки между комнатами;
• канализационная система есть, но нет сантехники;
• электроэнергия не заведена в квартиру;
• перекрыты трубопроводы и прочее.

Учитывайте это, оформляя налоговый вычет за расходы на ремонт. Также в этот список можно включить отсутствие чистового пола, обоев, выключателей и розеток, осветительных приборов и т.д.

За какие работы выплачивается возмещение НДФЛ

Многое в данном вопросе зависит не от фактических расходов, а от грамотности оформления документов. Чем больше квитанций, чеков и прочих подтверждений затрат вы соберете, тем больше средств получится вернуть (максимальная сумма возмещения ограничена законом). А чтобы понять, что входит в налоговый вычет на ремонт, нужно начать со стройматериалов. В процессе учитывают:

• сколько потрачено на общую расходную смету;
• какие средства пошли на материалы для мансарды, веранды и прочего;
• проведение таких коммуникаций, как телефон, газ, отопление и т.д.;
• оштукатуривание поверхностей, побелка, установка плинтусов и другой отделки;
• деревянные панели, комплектующие, гвозди и прочее.

Важно прописать в документах, какие материалы требовались для определенных видов работ, и как именно они использовались. Если заказывали проектирование будущей переделки, то в расходы нужно включить обращение в проектное бюро. Но нужно собрать подтверждающую документацию.

п.3 ст.220 НК РФ о налоговых вычетах

Даже если вы знаете, как получить налоговый вычет за ремонт квартиры, помните, что такие льготы не предоставляются автоматически. За ними нужно обращаться, утверждая в соответствующих органах итоговую сумму компенсации. Если нужно вернуть средства за разработку проекта, предоставьте договор с экспертами и чеки, подтверждающие оплату услуг. Хотите получить деньги за стройматериалы, соберите доказательства их покупки и использования. Только так допускается предоставление налогового вычета при покупке квартиры и ремонте помещений.

Сумма компенсации, пример расчета

Итоговая сумма определяется исходя из фактических трат на отделочные работы, подтвержденных документально. Законом ограничен максимальный размер возмещения. Он составляет 13% от понесенных затрат, но не более 260 тыс. рублей на человека (это тринадцать процентов от двух миллионов). Когда жильё приобретается через ипотечное кредитование, то средства начисляют, учитывая проценты по данному займу.

Важно сделать пометку в документах, что в приобретаемом объекте не проводилась отделка. Тогда налоговый вычет при ремонте квартиры будет выплачен.

Если речь идет о новой недвижимости, то в акте о ее передаче владельцу нужно указать процент готовности помещений и список доработок, необходимых для окончания строительных работ. Способ начисления определенной суммы покрытия лучше рассмотреть на примере.

Гражданин приобретает однокомнатную квартиру за 1 700 000 рублей. Затем проводятся ремонтно-отделочные работы стоимостью 200 000 рублей, и приобретается мебель еще на 150 000 рублей. За предметы мебели получить средства не выйдет, а потому, эти расходы лучше сразу исключить. В итоге сумма, от которой начисляется имущественный налоговый вычет на ремонт квартиры, равна 1 900 000 (1 700 000 + 200 000) рублей. Вычтите 13% из нее, и получится 247 000 рублей. Это и будет итоговый размер компенсации.

Какая документация требуется для оформления льготы

Начинать процедуру получения средств нужно со сбора минимального пакета бумаг. Когда они готовы, отправляйтесь в уполномоченные органы. В стандартной ситуации нужно собрать следующие документы для налогового вычета за ремонт:

• подтверждение доходов (форма 2НДФЛ);
• декларация 3НДФЛ и копия соглашения о покупке жилья;
• все акты и свидетельства, доказывающие права на недвижимость;
• чеки и прочие аналогичные бумаги;
• заявление, ИНН и паспорт обратившегося лица.

Предоставляя чеки на ремонт для налогового вычета, убедитесь, что в них указаны конкретные материалы. Если есть накладные или договор со строительной компанией, прикрепите их тоже. Справку, подтверждающую доход заявителя, придется отметить печатью компании-нанимателя. На этом документе должна стоять подпись руководителя.

Справка и декларация предоставляются только в оригиналах. А со всех договоров нужно снять копии. Причем соглашение, подтверждающее покупку объекта, должно содержать сведения, что он передан новому владельцу без отделки. В заявке следует указать данные счета, на который будут зачислены средства. Одним из дольщиков выступает несовершеннолетний – потребуется свидетельство о рождении такого собственника.

Чтобы без проблем получить налоговый вычет на ремонт дома, нужно особое внимание уделить заполнению декларации 3-НДФЛ (Инструкция по заполнению 3НДФЛ). Проверять пакет документов и заявление будут примерно три месяца. В ФНС обнаружили неточности или отсутствует необходимая бумага – в возмещении откажут. Сами же выплаты осуществляются поэтапно.

В качестве подтверждающих права собственности документов используются выписки из ЕГРН, свидетельства, акты о передаче объекта и прочее. Оформили ипотечный кредит с банком – придется прикрепить соответствующий договор. Желательно брать с собой не только копии, но и оригиналы. Хотя многое зависит от того, через какую инстанцию вы подаете пакет бумаг.

Читайте также: Как получить налоговый вычет созаемщику по ипотеке

Как правильно оформить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки

Налоговый вычет по процентам по ипотеке

Куда обращаться за оформлением налоговой льготы

Зная, как вернуть налоговый вычет за ремонт квартиры, нужно еще понять, в какое ведомство обращаться за такой выплатой. Единственной инстанцией является ФНС, но варианты получения средств существуют разные.

1. Подать заявление и бумаги вы можете напрямую в налоговые органы. Тогда потребуется подтверждение доходов (2НДФЛ) и декларация (3НДФЛ). В ходатайстве нужно указать реквизиты счета, куда будет перечислена конкретная сумма.
2. Второй вариант – обращение через работодателя. Тогда не придется подтверждать доходы и оформлять декларацию. Вместе с остальными бумагами следует прийти в ФНС. После рассмотрения заявления (в течение месяца) здесь предоставят уведомление. Его направляют в бухгалтерию компании, где работает заявитель. В этом случае получение налогового вычета за ремонт квартиры возможно за счет отказа от уплаты 13% подоходного налога.

1. Либо допускается подача обращения через портал Госуслуги. Необходимо только зарегистрироваться, подготовить указанные выше документы (декларация заполняется онлайн), и оформить заявление через личный кабинет.

В первом случае вы можете направить заявление в ФНС лично, по почте или через представителя. Но справку с места работы придется получать самостоятельно. Чтобы исключить риск отказа, предварительно стоит проконсультироваться с юристом.

Когда в вычете на ремонт откажут

Если вы уже понимаете, как получить налоговый вычет на ремонт дома, нужно узнать, в каких случаях сделать этого не удастся.

1. Чаще всего отказывают, когда заявитель не может подтвердить право на подобную компенсацию, либо неправильно оформлены документы или один из них отсутствует.
2. Приобретая жилплощадь на вторичном рынке с ремонтом, не получится оформить возврат 13% НДФЛ, даже если существующая отделка не устраивает нового владельца.
3. Когда жильё куплено у близких родственников первой и второй очереди, рассчитывать на возмещение тоже нельзя.
4. Если в договоре о приобретении частного дома не указано, что вы купили недостроенный объект, то возврат налогового вычета за ремонт невозможен.
5. Дополнительные проблемы возникнут у неработающих граждан, пенсионеров, либо находящихся в декрете родителей. Хотя некоторые из них решаются в рамках закона.
6. Иные ситуации, когда имеются расхождения с нормами закона или требованиями к заявителю на получение покрытия.

В остальных случаях можно смело рассчитывать на успешное рассмотрение ходатайства в ФНС.

Как быстро перечисляют средства и куда

Если удалось оформить налоговый вычет с ремонта новой квартиры или иного жилья, придется подождать, пока вся сумма окажется на вашем счете. Иногда процедура растягивается на годы, но многое здесь зависит от заработной платы обратившегося лица – чем выше зарплата, тем больше выдаваемая единовременно компенсация. Выплачиваемая сумма не может превысить доход заявителя за месяц.

Когда высчитываются сроки и периодичность платежей, учитывают годовой доход гражданина:

• официальная зарплата за год составляет 2 000 000 – вся сумма выплачивается сразу одним платежом;
• официальная заработная плата чуть превышает миллион рублей – выплаты делят на два года (точные сроки зависят от базовой суммы);
• доход не выше 1 000 000 рублей – налоговый вычет при ремонте купленной квартиры делится на три года или более длительный период.

Например, при зарплате гражданина 60 тысяч рублей в месяц, максимально возможное возмещение (260 тысяч рублей) выплачивается в течение пяти лет. Четыре года заявитель будет получать по 60 000, а в последний год ему выплатят остатки – 20 000 руб.

Средства перечисляют на указанный в заявлении банковский счет. Либо допускается отмена подоходного налога (13%) на определенный период. Все годы, входящие в него, гражданин не будет уплачивать данный сбор в ФНС.

Как оформить возврат НДФЛ, если долевая или совместная собственность, или доля есть у несовершеннолетнего ребенка

Рассчитывать на налоговый вычет на ремонт квартиры без отделки, оформленной в долевую или совместную собственность, можно. Получить его не сложнее, чем при стандартной ситуации. В перечень документов придется добавить:

• соглашение об определении долей;
• документы на второго собственника;
• договоренность о разделении выплаты.

Хотя последнее потребуется не всегда. Если же конкретная доля определена для несовершеннолетнего ребенка, нужно прикрепить к пакету бумаг его свидетельство о рождении.

Образец заявления на возврат НДФЛ — СКАЧАТЬ

Заявление на распределение налогового вычета между супругами — СКАЧАТЬ

Учитывайте, что налоговый вычет за отделку в новостройке платят каждому владельцу определенной доли имущества, но не более 260 тыс. руб. на дольщика. Если жильё оформлено в совместное владение, эта сумма делится независимо от размера долей. Чтобы получить средства быстрее, сособственники (муж и жена) оформляют расходы на того супруга, у которого больше зарплата. Либо иные правила получения денег устанавливаются брачным соглашением.

Как компенсировать 13% НДФЛ, если при покупке использовали материнский капитал

Учитывать расходы на ремонт квартиры для налогового вычета нужно в любом случае. Но в ситуации с материнским капиталом все складывается иначе. В Налоговом кодексе РФ сказано, что материальная помощь от государства не облагается 13-процентным налогом, а значит, возвращать попросту нечего, если вы потратили на отделку материнский капитал.

Но иногда покрыть затраты можно. Ее переводят на счет семьи, учитывая уплаченный ранее НДФЛ с приобретения недвижимости. Чтобы оформить возврат налогового вычета за ремонт квартиры и ее покупку, придется соблюсти стандартные условия (наличие официальной зарплаты, гражданства РФ и т.д.).

Итоговая сумма высчитывается за минусом средств, вложенных из материнского капитала. Получается, что если жильё стоило 2 000 000 рублей, из этой суммы нужно вычесть примерно полмиллиона государственной помощи, а из оставшихся 1,5 млн. высчитать 13%.

Можно ли получить деньги, если квартира оформлена на супругу, которая в декрете

Одно из условий получения налогового вычета на материалы для ремонта квартиры – это наличие официальной заработной платы и работы. Но находясь в декрете, молодая мама не имеет дохода. Поэтому, если недвижимость приобретена в браке, обратиться за компенсацией вправе:

• отец семейства, при наличии достаточных оснований;
• супруга, по окончании декретного отпуска.

При этом стоит учитывать разъяснения Министерства финансов, в которых говорится, что получить двойной стандартный вычет в данном случае не получится. Все из-за нахождения одного родителя в декрете и отсутствия постоянного дохода.

Чтобы получить налоговый вычет на стройматериалы в новостройке, нужно представить документацию, перечисленную выше. В итоговый пакет входят: подтверждение приобретения материалов, договор о покупке жилья, бумаги на заявителя и прочее. Если же между супругами заключен брачный договор, где предусмотрены иные правила раздела имущества, то в список документов нужно добавить его копию. Регулироваться порядок выплаты возмещения будет этим соглашением.

Можно ли получить компенсацию НДФЛ пенсионеру или официально не трудоустроенному человеку

Учитывая, что вычет на ремонт и отделку квартиры – это возврат налогов, уплаченных гражданином, то обычно безработным выплата не производится. Трудовой стаж не влияет на предоставление компенсации. Даже если человек устроился впервые на работу месяц назад, ему вернут НДФЛ в уплаченном размере. В случае с нетрудоустроенными и пенсионерами ситуацию нужно рассматривать индивидуально.

1. Можно вернуть 13% за ремонт в новостройке, когда речь идет о лицах, осуществляющих деятельность по договору.
2. Когда гражданин регулярно платит НДФЛ (с продажи имущества, сдачи квартиры в аренду и т.д.), даже не будучи официально трудоустроенным, он вправе рассчитывать на компенсацию.
3. Если в будущем пенсионер или безработный получит должность в компании, он сможет рассчитывать на данную льготу (возврат 13%).
4. Пенсионеры возвращают НДФЛ за три прошлых года, тогда как другие категории не имеют аналогичных прав.

Ни один из вариантов вам не подходит – допускается оформление такого покрытия на трудоустроенного родственника. Но здесь речь идет об общей собственности.

Что делать, если квартира куплена в военную ипотеку

По закону, при использовании чужих средств (спонсор, работодатель и т.д.) для приобретения жилья, возврат уплаченного НДФЛ невозможен. Военная ипотека предполагает использование средств, направленных из накопительно-ипотечной программы (НИП). Это означает, что приобретая недвижимость, военнослужащий не тратит собственных денег, а значит, и возврата ждать не стоит.

Однако существуют случаи, когда рассчитывать на подобные выплаты можно.

1. Предоставьте пакет документов, где есть перечень отделочных материалов для налогового вычета, доказав, что на их оплату потрачены собственные средства.
2. Стоимость жилья в ипотечном соглашении больше размера компенсации по НИП – 13% НДФЛ возвращаются с разницы между двумя суммами.

Имея на руках документы, доказывающие один из указанных выше фактов, вы можете рассчитывать на налоговые льготы в виде возврата 13%. В остальном процедура остается стандартной.