Списание долга по ипотеке физических лиц и многодетным семьям

В каких случаях и в каком объеме возможно списание долга по ипотеке? Кто может претендовать на снижение кредитной нагрузки? Предъявляются ли особые требования к предмету залога по ипотечному договору? Как списать долг по ипотеке Сбербанка или иного кредитора? Ответы — в данной статье.

Что говорится в законодательстве о возможности списать долг по ипотеке

Ипотечные кредиты выдаются на миллионы рублей. Заемщику в течение десятилетий приходится значительную часть семейного дохода отдавать на погашение задолженности перед банком. Но в момент подписания кредитного договора невозможно предусмотреть все ситуации на будущее.

В стране и мире может разразиться очередной экономический кризис, заемщик может лишиться дохода. У него может родиться один или несколько детей. В особо сложной ситуации оказываются те, кто оформил ипотеку в валюте, отличной от российского рубля. Как следствие, в период с 2014 по 2020 год размер ежемесячных платежей вырос более чем в два раза. В такой ситуации в заемщика неизбежно возникает вопрос: Можно ли списать долг по ипотеке? Есть ли для этого законные основания?

Помочь отдельным категориям заемщиков призвано Постановление Правительства РФ от 20.04.2015 г. N 373 (скачать). Оно касается граждан, взявших кредит на покупку жилья, в основном в долларах и евро, но не имеющих возможности самостоятельно расплатиться с банком. Изначально этот нормативный акт предусматривал списание долга по ипотеке до 600 тысяч рублей.

В течение последних лет в документ неоднократно вносились изменения, касающиеся суммы помощи, сроков действия программы. Последние корректировки относятся к апрелю 2020 года. М. Мишустин 12.04.2020 года поставил подпись под Постановлением № 493 (скачать). Подать заявление на списание долга по ипотеке Сбербанка или иной финансовой организации можно до 31.12.2020 года.

В соответствии с Постановлением Правительства №373 от 20.04.2015 года, заемщик может претендовать на:

• перевод валютного обязательства в рублевый эквивалент по курсу, не превышающему уровень, установленный Центробанком на момент подписания соглашения о реструктуризации;
• списание части долга по ипотеке в пределах 30% от суммы задолженности на момент обращения. Максимум — 1,5 млн. рублей. В отдельных ситуациях сумма может быть увеличена вдвое, но на это требуется особое решение межведомственной комиссии;
• списание начисленных пеней, штрафов за исключением тех, что зафиксированы в решениях суда. Не удастся и вернуть ранее уплаченные штрафные санкции;
• установление ставки по кредиту на уровне не выше 11,5% годовых при переводе валютного обязательства в рублевое.

Если заемщику предоставляется субсидия в виде списания части задолженности, банк не может сократить общий срок действия договора.

Требования к заемщику

Только желания снизить финансовую нагрузку в рамках программы списания долга по ипотеке недостаточно.

Претендовать на реструктуризацию могут:

• граждане, у которых есть, как минимум, один несовершеннолетний ребенок. Как вариант, установлено опекунство над одним или более ребенком, не достигшим совершеннолетия. Для списание долгов по ипотеке многодетным семьям в пакет документов для банка включаются свидетельства о рождении (документы на усыновление) ;
• инвалиды или родители детей-инвалидов;
• ветераны боевых действий;
• граждане, у которых на иждивении находятся студенты дневной формы, лица, проходящие обучение в аспирантуре, ординатуре, военных училищах, адъюнктуре и т. д.

Обязательное требование для участия в федеральной программе списания долгов по ипотеке — наличие гражданства России. Помимо этого необходимо выполнение еще ряда условий:

• среднемесячный доход на каждого члена семьи после вычета банковского платежа составляет не более двух величин прожиточного минимума, действующих в регионе проживания заемщика. При расчете дохода учитывается заработок непосредственно банковского клиента, его супруга (супруги), несовершеннолетних детей и иных лиц, находящихся на иждивении заемщика;
• размер ежемесячного платежа на момент обращения за списанием долгов по ипотеке физических лиц увеличился в сравнении с первоначальным на 30% и более.

Требование к ипотеке

Заемщик имеет право запросить помощь у государства, если жилье, приобретенное в рамках ипотечной программы, является единственным для него и членов его семьи. В соответствии с последними изменениями и дополнениями заемщик и члены его семьи (супруга, дети) могут дополнительно иметь долю в не более чем 1 (одном) ином помещении жилого типа. Но совокупно их доли не могут превышать 50% от его размера.

Подать заявку можно при покупке непосредственно жилья (квартира, таунхаус, дом) или права требования на него (по 214-ФЗ). Закон говорит о том, что претендент на списание долга может заявить о наличии/отсутствии у него недвижимости в простой письменной форме. Выписка из ЕГРН не требуется. Агентство ДОМ.РФ проведет проверку предоставленной информации самостоятельно.

Если интересует, как можно списать долг по ипотеке, необходимо учесть еще одно значимое условие. Обратиться за помощью можно не ранее чем через 12 месяцев после оформления ипотечного кредита.

Требования к недвижимости

В Постановлении Правительства обозначено не так много требований к жилым помещениям, но они есть:

• расположение на территории России;
• площадь однокомнатной квартиры не превышает 45 кв. метров, двухкомнатной — 65 кв. метров, трехкомнатной — 85 кв. метров.

Иные условия и ограничения в Постановлении №373 отсутствуют.

Как списать долги по ипотеке физических лиц: инструкция

Заемщик, оказавшийся в сложной финансовой ситуации, обязан обратиться в кредитующий банк с заявлением на проведение реструктуризации. Обязательно наличие документов, справок, подтверждающих ухудшение материального положения.

Как списать долг по ипотеке? Если он соответствует условиям программы, кредитор готовит либо дополнительное соглашение к действующему договору, либо новый договор о рефинансировании ранее полученных обязательств. Действующие поправки к Постановлению №373 предусматривают, что подписание соглашения должно состояться не позднее 31.12.2020 года.

Если кредитор по результатам списания задолженности несет убытки, он самостоятельно обращается в ДОМ.РФ с заявкой на компенсацию.

Как законно списать долг по ипотеке: иные варианты

Если заемщик по разным причинам не подпадает под действие Постановления №373 от 20.04.2015 года с учетом всех последующих изменений, он может воспользоваться иными средствами поддержки со стороны государства. Это может быть:

1. Материнский или семейный капитал. Полагается семьям с двумя и более детьми, при условии, что хотя бы один из них родился (был усыновлен) после 01.01.2007 года (256-ФЗ от 29.12.2006 г., ст. 5 (скачать)).
2. Маткапитал за первого ребенка (35-ФЗ от 01.03.2020 г., ст. 1 (скачать)). Начиная с 01.01.2020 года, семьи уже после рождения первенца могут обратиться в ПФР и получить 466 617 рублей. После рождения (усыновления) второго и последующих детей семья получает доплату. Деньги также можно направлять на оплату первоначального взноса или погашение задолженности по ипотечному кредиту.
3. Субсидия в размере 450 тыс. рублей (157-ФЗ от 03.07.2019 г., ст. 1 (скачать)). В таком размере происходит списание долга по ипотеке при рождении 3 ребенка при условии, что он родился после 01.01.2019 года. Для получения достаточно обратиться непосредственно в кредитующий банк с заявлением и свидетельствами о рождении наследников.
4. Региональные программы списания долга по ипотеке для многодетных семей. В основном они касаются молодых семей (в возрасте до 35 лет). Сумма субсидии не превышает 40% от среднерыночной стоимости квартиры площадью, соответствующей санитарным нормам. Уточнять условия программ списания долга по ипотеке при рождении 2 ребенка (или последующего) следует в муниципалитетах или службах соцзащиты.
5. Программы Сельский учитель, Земской доктор. Для получения денег необходимо переехать в сельскую местность и проработать не менее 3 лет по специальности. В этом случае можно говорить о списании основного долга по ипотеке в пределах 30-40%.

Помимо этого семьи, в которых после 01.01.2018 года родился второй или последующий ребенок, могут рефинансировать имеющийся ипотечный кредит, если деньги потрачены на покупку новостройки, под 6% и ниже (Постановление Правительства РФ от 23 апреля 2020 г. № 566 (скачать)). Конечная ставка зависит от условий конкретного банка, наличия/отсутствия комплексной страховки. Списание долга по ипотеке при рождении 2 ребенка в рамках данной программы не предусмотрено, но можно значительно сократить расходы на обслуживание кредита.

Нужно ли платить НДФЛ с сумм выгоды, полученной при списании задолженности по ипотечному кредиту — Ответ эксперта

Магина Татьяна Витальевна

Эксперт по недвижимости, ипотечный брокер, специалист по работе с банками

Задать вопрос

Действующее российское законодательство предусматривает, что заемщик обязан уплатить НДФЛ с сумм материальной выгоды, например, с процентов, не уплаченных банку при досрочном погашении кредита (займа).

Но в отношении Постановления Правительства №373 от 20.04.2015 года вышло отдельное Письмо Минфина России от 13.08.2019 N 03-04-05/61112 (скачать). В соответствии с ним НДФЛ не начисляется, если списание долга по ипотеке при рождении ребенка или по иным причинам произошло в рамках правительственных программ помощи отдельным категориям заемщиков. Основание — абзац второй п. 65 ст. 217 НК РФ. Условие — сумма списанной задолженности не должна превышать максимум, установленный программой.